融資租賃擔(dān)保方式有哪些

一、采購擔(dān)保

對于大型設(shè)備，租賃公司往往不是一次性付款給供貨廠商，通常采用三個以上的支付階段，既預(yù)付貨款、階段付款和尾款。預(yù)付貨款通常有兩個作用。

如果廠商信用良好，不需要這樣的擔(dān)保。如果廠商與潛在的承租人惡意欺騙租賃公司，那么問題就大了。為此，在風(fēng)險預(yù)測中首先要對廠商的信用進行預(yù)測評估。其次就是在風(fēng)險預(yù)防上采取有效措施，既讓廠商提供銀行出具的120%違約擔(dān)保，一旦廠商違約，銀行按預(yù)付金的120%退還給融資租賃公司。

超出部分實際上是對違約的一種補償，一是利率損失，二是匯率損失。對于用人民幣結(jié)算的采購，因為沒有匯率問題，補償比例可以相對降低。從風(fēng)險管理的角度，租賃公司在沒有拿到銀行擔(dān)保時，不應(yīng)該將預(yù)付款付給信用不夠的供貨商。

二、租賃擔(dān)保

融資租賃是金融與貿(mào)易結(jié)合的交易方式，因此在業(yè)務(wù)操作中既有融資擔(dān)保問題，也有銷售擔(dān)保問題。

有人說租賃物件都屬于租賃公司，相當(dāng)于抵押貸款，從法律地位，比抵押貸款更安全，為什么還要承租人提供租金償還信用擔(dān)保？主要原因是融資租賃在中國因法律不健全，市場環(huán)境不發(fā)達，加上融資租賃公司把租賃當(dāng)貸款做，不考慮物權(quán)退出問題。因此在做租賃時讓承租人提供第三方不可撤消連帶責(zé)任的租金償還信用擔(dān)保。租賃公司實質(zhì)上變相在做設(shè)備貸款。從風(fēng)險控制的方式來說，這種做法叫轉(zhuǎn)移風(fēng)險。從風(fēng)險的管理來說，在承租人沒有提供租賃擔(dān)保時，所有與租賃相關(guān)的合同都不能正式生效。

三、融資擔(dān)保

至今還有許多人認(rèn)為融資租賃是出租人給承租人提供融資便利。實質(zhì)上需要融資的是融資租賃公司，承租人多是以融物的方式達到融資的目的，操作中不但得不到錢，反而要向租賃公司不斷的付款。

四、司法擔(dān)保

為了制止承租人的違約行為，當(dāng)承租人嚴(yán)重拖欠租金時，租賃公司采取財產(chǎn)保全司法行動，中止承租人對租賃物件權(quán)益的繼續(xù)損害。但在辦理保全過程中，司法部門要求租賃公司提供保全擔(dān)保。意思是說如果保全的不是租賃公司資產(chǎn)，由此產(chǎn)生的損失由擔(dān)保人承擔(dān)。從風(fēng)險控制來說，應(yīng)該預(yù)測到承租人有這樣的風(fēng)險。從風(fēng)險預(yù)防來說，應(yīng)該讓承租人提供這樣的擔(dān)保。

融資租賃擔(dān)保實務(wù)中要注意哪些問題

1、擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)具有擔(dān)保的權(quán)利能力與行為能力

（1）采取保證方式時，著重考慮保證人是否具有作為保證人的主體資格。如根據(jù)《擔(dān)保法》國家機關(guān)不得為保證人，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，未經(jīng)法人授權(quán)的企業(yè)法人分支機構(gòu)、職能部門不得為保證人。

（2）出租人應(yīng)對擔(dān)保人進行資信調(diào)查，確定其擔(dān)保能力。

2、考慮到監(jiān)控難度等問題，應(yīng)審慎使用浮動抵押制度

浮動抵押制度是《物權(quán)法》引入的新制度。浮動抵押抵押財產(chǎn)具有較大的靈活性，抵押人被賦予較大的處分權(quán)能。但它也不可避免地會給抵押權(quán)人抵押權(quán)的。實現(xiàn)帶來諸多風(fēng)險：

（1）浮動抵押財產(chǎn)價值可能在特定化之前減少或流失，使抵押權(quán)人的債權(quán)難以得到清償。抵押財產(chǎn)處于流動狀態(tài)，抵押人可能濫用其自由處分權(quán)，非法轉(zhuǎn)移、變更財產(chǎn)，致抵押財產(chǎn)總體價值減少，損害抵押權(quán)人利益。

（2）浮動抵押財產(chǎn)在發(fā)生法定或者約定事由時方能確定，這給預(yù)測抵押財產(chǎn)的價值帶來困難。

（3）浮動抵押制度有賴于良好的社會信譽、誠信和市場環(huán)境。

（4）由于浮動抵押具有浮動性，抵押財產(chǎn)處于動態(tài)變化中，《物權(quán)法》沒有規(guī)定抵押權(quán)人對抵押人及抵押財產(chǎn)相應(yīng)的監(jiān)督權(quán)，抵押權(quán)人無法掌握抵押人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況及抵押財產(chǎn)的價值變化，不利于保障抵押權(quán)人的債權(quán)。

（5）浮動抵押不得對抗善意取得第三人的所有權(quán)。

鑒于以上缺陷，出租人對于浮動抵押應(yīng)采取審慎態(tài)度。依據(jù)《物權(quán)法》196條規(guī)定，浮動抵押中抵押財產(chǎn)確定的情形之一為“當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形”。出租人應(yīng)盡量在浮動抵押合同中明確約定提前實現(xiàn)抵押權(quán)的情形。一旦發(fā)生了當(dāng)事人約定的情形，抵押財產(chǎn)即被確定，抵押人不得再處分抵押財產(chǎn)，抵押權(quán)人可以要求實現(xiàn)抵押權(quán)，從而保障自己的債權(quán)。

3、約定行使擔(dān)保物權(quán)條件，保障擔(dān)保利益，節(jié)約交易成本

《物權(quán)法》第170條規(guī)定，除了債務(wù)人不履行到期債務(wù)情況下，當(dāng)事人可以自由約定實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，賦予當(dāng)事人更大的意思自治。出租人在擔(dān)保合同中應(yīng)對實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形明確約定，充分利用法律賦予的權(quán)利，及時防范風(fēng)險。

4、積極行使擔(dān)保權(quán)保護自身合法權(quán)益

《物權(quán)法》縮短了抵押權(quán)人行使抵押權(quán)的期間，因而，如果抵押權(quán)人未能在主債權(quán)訴訟時效期間行使抵押權(quán)則其利益將不會受到法院保護。出租人有效的內(nèi)部控制制度，合同履行跟蹤制度在此至關(guān)重要。

5、及時進行擔(dān)保登記，避免不必要的損失

《物權(quán)法》中將動產(chǎn)擔(dān)保由以往的登記生效主義轉(zhuǎn)向登記對抗主義。盡管不進行登記，并不影響動產(chǎn)擔(dān)保的效力，但是為了能有效對抗善意第三人，出租人應(yīng)督促擔(dān)保人進行登記。

6、適當(dāng)考慮適用留置、應(yīng)收賬款質(zhì)押等擔(dān)保方式

《物權(quán)法》規(guī)定企業(yè)之間可以留置，而且留置權(quán)和債權(quán)可以不屬于同一法律關(guān)系。這為出租人采取留置擔(dān)保方式提供了可能性。同時，也可以采用應(yīng)收賬款質(zhì)押的方式。

7、對租賃物殘值的擔(dān)保

租賃物殘值擔(dān)保為融資租賃所特有，它是為保障出租人對于租期結(jié)束時租賃物殘值利益而設(shè)定。對租賃物殘值的擔(dān)保一般適用于當(dāng)融資租賃合同中據(jù)以計算租金的金額不是租賃物購置成本的全部的情形。此類擔(dān)?？梢杂傻谌嘶虺凶馊颂峁?。

對此建議條款：雙方約定在租賃合同屆滿時租賃物的具體殘值；對合同屆滿時租賃物進行評估和變現(xiàn)，約定評估的具體方式或者評估機構(gòu)；當(dāng)租賃物的評估變現(xiàn)價值低于雙方約定的殘值時，由承租人或第三人對差額作出擔(dān)保。

8、建立健全租賃物取回占有機制

在租期內(nèi)，租賃物處于承租人使用和控制之下，因而出租人可考慮采取合同約定、合同公證、租賃物標(biāo)志化等手段設(shè)立明確、可操作的租賃物取回權(quán)制度，充分保障租賃物權(quán)。取回權(quán)并不是《擔(dān)保法》中的擔(dān)保制度，但是對于保障出租人的利益必不可少。

融資租賃合同的擔(dān)保是債權(quán)擔(dān)保的一種，因此，從整體上看，它的擔(dān)保方式與擔(dān)保法確定的擔(dān)保方式?jīng)]有什么區(qū)別，包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種。但是應(yīng)當(dāng)注意，由于融資租賃和他的特質(zhì)，合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資租賃合同的特殊性約定合同的擔(dān)保方式。