點(diǎn)擊圖片查看完整公告

由于交易涉及的資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額、營業(yè)收入等相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)占比均未達(dá)到50%，根據(jù)《重組管理辦法》的規(guī)定，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

鑫泰科技的主營業(yè)務(wù)為稀土廢料的綜合利用，同時(shí)通過全資子公司中杭新材從事稀土永磁材料生產(chǎn)業(yè)務(wù)。目前，鑫泰科技以稀土資源綜合利用為龍頭，帶動(dòng)稀土金屬、永磁材料的發(fā)展，延伸至稀土功能材料，形成了具有稀土資源綜合利用特色的稀土產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部循環(huán)經(jīng)濟(jì)體系。

從產(chǎn)能來看，鑫泰科技擁有5000噸釹鐵硼廢料、1000噸熒光粉廢料綜合利用生產(chǎn)資質(zhì)；同時(shí)，全資子公司金誠新材擁有4800噸釹鐵硼廢料綜合利用生產(chǎn)資質(zhì)。在吉安市吉安縣和吉水縣擁有兩座較為現(xiàn)代化的稀土廢料綜合利用生產(chǎn)工廠。

數(shù)據(jù)顯示，截至2018年底，鑫泰科技所有者權(quán)益為3.31億元。2017年和2018年，該公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別為5.16億元和6.33億元，實(shí)現(xiàn)歸屬公司股東的合并凈利潤分別為5331.44萬元和3977.4萬元。

標(biāo)的公司鑫泰科技所在地江西省吉安縣，屬于“中重稀土之鄉(xiāng)”贛州的周邊地區(qū)。據(jù)悉，江西省贛州市及周邊地區(qū)是我國乃至全世界稀土加工產(chǎn)品的主產(chǎn)區(qū)和集散地，擁有稀土礦開采、稀土金屬冶煉分離、稀土永磁材料生產(chǎn)、磁材廢料回收綜合利用全產(chǎn)業(yè)鏈，稀土產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)明顯。

利潤補(bǔ)償方面，根據(jù)公告，在本次交易價(jià)格最終確定后，上市公司與補(bǔ)償義務(wù)人將在《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》確定的原則基礎(chǔ)上另行簽訂《盈利補(bǔ)償協(xié)議》，對(duì)業(yè)績承諾及補(bǔ)償?shù)木唧w事宜進(jìn)行約定。

華宏科技稱，公司主營業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)健，同時(shí)擁有較為豐富利用資本市場(chǎng)并購重組和并購后整合經(jīng)驗(yàn)，具備利用資本市場(chǎng)進(jìn)軍稀土廢料綜合利用行業(yè)的條件，通過收購鑫泰科技100%股權(quán)，公司進(jìn)一步將廢棄資源綜合利用業(yè)務(wù)拓展到稀土廢料綜合利用領(lǐng)域，形成新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。

華宏科技還表示，在完成對(duì)鑫泰科技收購之后，華宏科技可利用鑫泰科技的規(guī)模優(yōu)勢(shì)、研發(fā)優(yōu)勢(shì)、管理優(yōu)勢(shì)，同時(shí)借助上市公司并購優(yōu)勢(shì)，對(duì)贛州市及其周邊稀土產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)的同行業(yè)企業(yè)并購重組，整合資源，迅速擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高市場(chǎng)地位和盈利能力。

華宏科技是國內(nèi)金屬再生資源加工設(shè)備領(lǐng)域的主要企業(yè)之一，主營業(yè)務(wù)為再生資源加工設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，2018年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入19.16億元，同比增長45.793%；凈利潤1.58億元，同比增長26.78%。2019年一季度實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入4.82億元，同比2018年增長45.79%，凈利潤為3782.1萬元，同比2018年同期增長27.16%。

同時(shí)，公司還提示了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)：標(biāo)的公司的發(fā)展在較大程度上受益于下游釹鐵硼永磁材料行業(yè)的崛起，其下游行業(yè)廣泛分布于汽車、空調(diào)等生產(chǎn)領(lǐng)域，具有周期性波動(dòng)的特點(diǎn)，國民經(jīng)濟(jì)景氣周期性變化將對(duì)釹鐵硼永磁材料行業(yè)產(chǎn)生較大影響，進(jìn)而對(duì)標(biāo)的公司的經(jīng)營業(yè)績?cè)斐捎绊憽?/p>

此外，稀土廢料回收加工的生產(chǎn)環(huán)節(jié)涉及“三廢”排放、綜合處理等環(huán)境保護(hù)問題，若環(huán)保政策發(fā)生不利變化，可能對(duì)標(biāo)的公司造成不利影響。

此次重大重組自6月21日停牌，停牌前三個(gè)交易日漲停，根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成異常波動(dòng)情況，公司解釋稱不存在未公開的重大信息，也不存在內(nèi)幕交易情況。根據(jù)公司自查，交易對(duì)方徐均升配偶徐君英在2019年4-5月累計(jì)買入華宏科技4000股，徐君英稱，上述購買行為系本人依賴華宏科技已公開披露的信息進(jìn)行的，不構(gòu)成內(nèi)幕交易行為。